Belasting en afkopen

[ton50]

Hallo,

Ik heb in 1997 een overeenkomst afgesloten voor fl 2400,- ( 1089) per jaar, voor de duur van 20 jaar. Tot nu toe heb ik dus een bedrag van 8.712,- ingelegd. Volgens mededeling van Koersplan bedraagt de waarde van mijn overeenkomst thans 6.150,-. Ik heb dus momenteel al een verlies van ca 2560,-!!

Ik heb recent verzocht om afkoop van de overeenkomst omdat ik, met name door de informatie op deze site, geen ander alternatief zie.
Ik ben hevig teleurgesteld in de wijze waarop destijds door Spaarbeleg c.q. haar adviseur eindbedragen werden gesuggereerd van 87.374 (bij 15 jarige inleg) die naar nu blijkt door de te betalen premie voor overlijden (19%) nooit en te nimmer gerealiseerd zullen worden.
Nadat ik het schip in ben gegaan met LegioLease is nu een tweede keer dat ik me bedonderd voel.
Een derde keer zal er niet komen want ik zal nooit maar dan ook nooit meer aan dergelijk zogenaamde unieke rederende spaar- of beleggingsconstructies meedoen!

In haar reactie op mijn verzoek tot afkoop stelt Spaarbeleg thans dat ik bij eventuele afkoop mijn fiscale vrijstelling verlies. Het afkopen van overeenkomsten die gestart zijn voor 14-09-2026 kunnen binnen een periode van 12 jaar/15 jaar na afsluiting namelijk fiscale consequenties hebben. Het rentebestanddeel is dan belast volgens het progressief tarief. Spaarbeleg is wettelijk verplicht hiervan opgaaf te doen aan de Belastingdienst.
Voor overeenkomsten afgesloten in de periode 01-01-2026 tot 14-09-2026 geldt volgens Spaarbeleg een inlegperiode van minimaal 15 jaar om aanspraak te kunnen maken op een vrijgesteld bedrag dat als volgt is vastgesteld:
- bij een looptijd van 15-19 jaar: 28.134 per belastingplichtige;
- bij een looptijd van minimaal 20 jaar : 123.428 per belastingplichtige.

Ik meen echter ergens gelezen te hebben dat indien het uitgekeerde bedrag minder is dan het daarvoor betaalde bedrag er echter geen fiscale naheffing volgt. In haar brief meldt Spaarbeleg hierover echter niets!
Voordat ik het opdrachtformulier tot afkoop invul wil ik hierover wel duidelijkheid hebben.
Mijn vraag is dus:
-wie weet het fijne van eventuele naheffing van de Belastingdienst en welke bedragen zijn hier dan mee gemoeid?
- Als ik afkoop hoe moet ik dit dan verwerken in mijn belastingaangifte 2005?


Groeten,
Ton

[mbosm]

Er is hier al veel over gezegd dus lees eens wat rond.

[eurelings]

Ton50, inderdaad dat is juist. Als je totale inleg vanaf 1997 tot nu toe meer is dan de afkoopsom die je krijgt, zoals in jouw geval, hoef je geen ink.bel. in box 1 over die afkoopsom te betalen, want je hebt toch geen winst behaald. Je hoeft de afkoopsom dus ook niet op te geven bij je aangifte over 2005,

met vriendelijke groet, Jan.

[rene]

mbosm
heeft groot gelijk, eerst lezen en dan pas vragen, maar toch nog maar een keer:

Je inleg is meer als de eventuele uitkering, je hebt dus geen winst gemaakt, de fiscus vist dus ook achter het net.


_________________
Ren, Site Administrator