Hoe gaat het met je loonsparen als je wil stoppen?

[gosta]

Ik ben zo dom om mijn loon sparen te storten bij deze criminelen.
Ik heb er geen woorden voor, ik werk me met mijn vrouw helemaal suf en dat tuig (ik heb daar geen ander woord voor hoor sorry) klopt gewoon mijn geld uit mijn zak.
Ik weet dat beleggen risico's met zich mee brengt maar over een verzekering is zowel door die bende als ook mijn verzekeringsagent met geen woord gesproken! Ik ben echt heel boos en tegelijk voel ik mij heel dom. Als een blind paard geloof je toch die mooie verhaalen over rendement en sparen.... brrrr.

Maar hoe gaat het nu als ik wil stoppen (ik moet nog 6 jaar) met dat bedrag van het loonsparen? Ik mag daar niet aankomen. Hoe kan ik stopppen? Ik wil baas zijn over mijn eigen poen! Het desnoods in een ander fonds stoppen.
Is iemand die mij een paar tips kan geven?

[Dick]

Spaarloon kan je op meerdere manieren inzetten, o.a. bij de levensverzekerings van je hypotheek. Kijk maar op te spaarloon papieren wat er allemaal in aanmerking komt. En anders moet je het een paar jaar laten staan. ( dat blijft in ieder geval wel zijn waarde houden)

[ppo]

kijk bij fiscale afwerking spaarloon in dit forum

[ppo]

bedoel het onderwerp fiscale afhandeling koersplan, sorry

[maggy]

Nee, PPO, in de veel gestelde vragen komt Spaarloon nog niet aan de orde.
De mensen die deze site opgezet hebben, hebben aangekondigd dat dit er snel aankomt.
Spaarloon staat in principe 4 jaar geblokkeerd. De regering heeft in 2002 het spaarloon van 1999 en 2000 gedeblokkeerd. Of dat een eenmalige actie was of dat het betekende dat voortaan de blokkade nog maar 2 jaar zou zijn, is me niet duidelijk. Er was toen ook sprake van het omzetten van spaarloon in een verzuimpotje in het kader van de levensloopregeling. Dit laatste is geloof ik tegengehouden. Regering.nl en Belastingdienst.nl geven er vreemd genoeg geen duidelijke antwoorden over.
Deblokkeren kan in elk geval voor een groot aantal doelen:
aankoop eigen huis
start eigen onderneming
kinderopvang
studie
studiereis
aankoop lijfrente/opvullen pensioengat
overhevelen van een beleggingsfonds in een ander beleggingsfonds
beeindiging dienstverband
overlijden
Na doorlezen van een hele berg papieren heb ik echter nog altijd meer vraagtekens dan antwoorden. Eigenlijk is deblokkeren voor iedereen met een beetje creativiteit mogelijk, maar hoe is heel persoonlijk.
Mijn advies: overleg met de loonadministratie van je bedrijf, bedenk vooraf waar je het geld heen wilt overhevelen en maak je geen illusies dat je het zonder meer allemaal op de kermis mag uitgeven binnen 4 jaar. Met de "opbrengst" van vr 2001 mag je de kroeg in.
Misschien net genoeg voor 1 rondje?

[maggy]

heeft iemand de wettelijke regeltjes voor het deblokkeren van spaarloon? Tot op heden is het mij niet gelukt die van ministerie van Financien of Belastingdienst overzichtelijk los te peuteren. Ik heb wel een aantal ambtenaren aan de telefoon gehad die mij de kastjes en muren hebben getoond, volgens Financien moet ik bij de Belastingdienst zijn vice versa en abtenaren die een zin beginnen met "volgens mij is het..." die kom ik wel erg veel tegen.

[berrymenting]

[maggy]

bedankt voor de goedbedoelde hulp hoor, maar ik wil nou 's niet horen hoe het volgens jou of volgens een ambtenaar of volgens wie dan ook zit. Ik wil nou 's PRECIES weten hoe het geregeld is.
bij voorbeeld bij begin van een studie, valt dan het hele geblokkeerde bedrag vrij? of moet je elk boek, elk college verantwoorden?
bij voorbeeld als je het van koersplan wilt overhevelen naar b.v. een zeer succesvol oost europees vastgoedfonds, mag dat en zo ja hoe doe je dat?
en zo zijn er nog 10.000 vragen mogelijk. ERGENS moet toch in theorie het ministerie van financien of de belastingdienst DE HELE regeling zwart op wit hebben?
Wie dat heeft verzoek ik van harte dat wel hier als antwoord te geven. Liefst in de vorm van een URL, een downloadbaar document, een bij postbus 51 opvraagbaar document of een titel van een boek dat ik bij de bieb kan gaan inzien. Aan flarden en meningen hebben we niet veel. Elke spaarloner heeft weer andere persoonlijke wensen met zijn/haar centjes.

[Dick]

Kijk eens bij de belastingdienst.

Toegestane bestedingen bij een spaarloonregeling
Gedurende de spaartermijn van ten minste vier jaar mag de werknemer niet over de spaargelden beschikken. Dit is anders als het geld wordt opgenomen voor een beperkt aantal toegestane bestedingsdoeleinden. Uw eigen regeling moet dan wel voorzien in die bestedingsdoeleinden. Het voortijdig opnemen van spaargelden in verband met een in de regeling toegestane besteding wordt ook wel deblokkeren genoemd.

De spaarregeling mag voor de volgende bestedingen gebruikt worden:
aankoop eigen woning;
bepaalde verzekeringspremies;
onbetaald verlof;
start van een eigen onderneming;
studiekosten.
Spaargelden die in verband met toegestane bestedingen worden opgenomen genieten toch de fiscale faciliteiten. Dit houdt in dat het spaarloon voor de werknemer belastingvrij. In verband met wil zeggen dat de opname moet plaatsvinden binnen zes maanden nadat de betreffende besteding heeft plaatsgevonden. De vijf bestedingen worden in dit onderdeel verder toegelicht.

Aankoop eigen woning
Onder een eigen woning wordt een woning verstaan die eigendom is van de werknemer of zijn partner en die de werknemer als hoofdverblijf gaat gebruiken. De verwerving van het lidmaatschap van een coperatieve flatvereniging kan worden aangemerkt als de verwerving van een eigen woning. Geen toegestane bestedingen zijn bijvoorbeeld:


de aankoop van een tweede woning;
kosten van verbouwen of verbeteren van een eigen woning;
de aflossing van een hypothecaire geldlening die is aangegaan voor de verwerving van een eigen woning.
De werknemer mag de bestedingen voorschieten. De spaargelden moeten dan wel binnen zes maanden worden gedeblokkeerd.

Bepaalde verzekeringspremies
De spaargelden mogen voor de volgende verzekeringspremies worden gebruikt:


bepaalde lijfrentepremies. Hierbij gelden de volgende voorwaarden:
de premies zijn geen pensioenpremies;
de premies zijn door de werknemer zelf verschuldigd;
de lijfrente mag niet eerder ingaan dan in het vijfde jaar nadat de premies zijn voldaan;
de polis moet onbezwaard deel uitmaken van het vermogen van de werknemer of zijn echtgenote;
de verzekering is gesloten bij een toegelaten verzekeraar;
premies voor een kapitaalverzekering. Hierbij gelden de volgende voorwaarden:
de premies zijn geen pensioenpremies;
de verzekering is gesloten door de werknemer of zijn partner;
de verzekering is gesloten op het leven van de werknemer en/of op het leven van zijn partner en/of op het leven van zijn kinderen voor wie hij recht heeft op kinderbijslag of die zelf recht hebben op studiefinanciering;
de verzekering is een levensverzekering in de zin van artikel 1, eerste lid, onderdeel b van de Wet toezicht verzekeringsbedrijf 1993;
de verzekering is gesloten bij een levensverzekeraar als bedoeld in artikel 1, eerste lid, onderdeel g van de Wet toezicht verzekeringsbedrijf 1993;
voorzover het tijdstip van de uitkeringen niet wordt bepaald door het overlijden van de verzekerde, moet de verzekering voorzien in een looptijd van ten minste vier jaar;
de polis moet onbezwaard deel uitmaken van het vermogen van de werknemer of zijn partner;
pensioenpremies. Vrijwillige bijdragen in een pensioenregeling en premies voor een vrijwillige afgesloten aanvullende pensioenregeling kunnen ten laste van het ingehouden spaargeld worden betaald;
spaarcontract met levensverzekering. Hierbij gelden dezelfde voorwaarden als bij de kapitaalverzekering. Deze verzekering moet zijn gesloten met een spaarbank, een handelsbank, een landbouwkredietinstelling, een bouwkas, een spaarfonds, een verzekeringsmaatschappij of een daarmee vergelijkbare andere rechtspersoon met volledige rechtsbevoegdheid.
Let op!
Premies voor een kapitaalverzekering, die is gekoppeld aan een hypotheek (spaarhypotheek), mogen voor de toepassing van de spaarloonregeling niet worden aangemerkt als een toegestane besteding.

Onbetaald verlof
Wanneer een werknemer tijdens zijn dienstverband (gedeeltelijk) onbetaald verlof opneemt mag hij, ter compensatie van het loon dat hij mist als gevolg van dat verlof, spaargelden opnemen. Maximaal 50% van het bedrag waarmee het loon wordt verminderd, mag worden opgenomen. Bij de berekening van het loon dat wordt gederfd moet worden gekeken naar het brutoloon zoals dat ook geldt voor toepassing van de diensttijdvrijstelling.

Zie ook: Diensttijduitkeringen

Start van een eigen onderneming
De Belastingdienst stelt op verzoek van de werknemer bij beschikking vast dat activiteiten zijn gestart waaruit de werknemer vermoedelijk als ondernemer winst uit onderneming zal gaan genieten. Een dergelijke beschikking kan er toe leiden dat de werknemer gedurende een periode van zes maanden na de start van die activiteiten - eventueel in gedeelten - vrij over zijn spaargelden mag beschikken. Deze periode van zes maanden wordt verlengd met de periode die ligt tussen de aanvraag van de beschikking en de afgifte daarvan. De uiterste datum waarop de werknemer nog vrij over zijn spaargelden kan beschikken is in de beschikking opgenomen. Voor het aanvragen van de beschikking kan de werknemer een aanvraagformulier krijgen bij de Belastingdienst.

Studiekosten
Spaargelden mogen worden opgenomen om studiekosten te dekken die op de werknemer drukken. Onder studie wordt hier verstaan een opleiding of studie met het oog op het verwerven van inkomen uit werk en woning. Ook cursussen, congressen, seminars, symposia, excursies, studiereizen en dergelijke komen hiervoor in aanmerking. Tot de kosten worden niet gerekend kosten in verband met een werk- of studeerruimte en kosten voor binnenlandse reizen voorzover deze meer bedragen dan 0,18 per kilometer. Aflossingen van studie(financierings)schulden zijn ook geen studiekosten.

Dick

[maggy]

Bedankt Dick, dit is nou eens een duidelijk antwoord.
Ik dacht "als jij dat kunt vinden, moet ik het ook kunnen vinden" en ben de hele website van de belastingdienst gaan doorspitten.
Voor wie het ook met nog meer informatie op http://www.belastingdienst.nl wil nalezen:
ondernemers
downloads
handboek loonheffing en premies
spaarregelingen
spaarloonregeling
Er staat niet echt veel meer dan wat dick hier al geciteerd heeft, maar wel weer met links naar links etc.
En helaas... het is weer niet volledig. Foei belastingdienst. Ik heb van jullie zelf dat b.v. kinderopvang en overhevelen van een beleggingsfonds naar een ander ook geldige deblokkeergronden zijn...

[FrankV]

Ter aanvulling.

Deblokkering van spaarloon voor kinderopvang is nieuw sinds 1 januari 2005.
Beleggen van het spaaloon in beleggingsfondsen kan wel, maar dan moeten de beleggingen geblokkeerd blijven. De mogelijkheid om dit te doen moet wel geregeld zijn door de werkgever met de bank waarbij de spaarloonregeling is ondergebracht. Volgens mij wordt deze mogelijkheid in de praktijk niet vaak aangeboden. Spaarloon kan dus niet gedeblokkeerd worden voor beleggingen.

Zoals al aangegeven is een kapitaalverzekering zoals Koersplan wel een product waarvoor het spaarloon gedeblokkeerd kan worden. Als het Koersplan daarna wordt afgekocht dan heeft dat geen fiscale consequenties t.a.v het spaarloon en de verplichting om het 4 jaar te laten staan. Die verplichting is immers vervallen doordat het gebruikt is voor een kapitaalverzekering.

[maggy]

Weet je dat laatste zeker? Heb je bronnen waar ik dat kan nalezen?

Eerlijk gezegd lijkt me dat sterk. Dit zou betekenen dat je je spaarloon naar een product als Koersplan, maar dan met een gunstiger kostenstructuur zou kunnen laten boeken, meteen afkopen, wel de aanvangskosten van je geld af zien gaan maar dat is bij veel producten nog altijd minder dan de loonbelasting en heffingen?

De bedoeling van de spaarloonregeling is enerzijds de werknemers belonen in de vorm van belastingvermindering voor het 4 jaar vastzetten van een stuk loon, aan de andere kant de economie stimuleren doordat dat vaststaande geld weer in bedrijven wordt geinvesteerd. Als je die 4jaarstermijn onderrgraaft, is het een zinloos cadeautje, en cadeautjes geeft de belastingdienst niet graag.

Eigen huis, studie, kinderopvang zijn duidelijke economische stimulansen, daarvan is me wel duidelijk waarom ze mogen.

[FrankV]

Maggy, ik zal kijken of ik er iets op papier over kan vinden.
Overigens is het nooit aantrekkelijk om spaarloon in een kapitaalverzekering te storten en dan direct af te kopen. Er zijn ongetwijfeld producten te vinden met een betere kostenstructuur dan die van het Koersplan, maar alle kapitaalverzekeringen zijn duur. Het is nooit zinvol om die kosten te maken, alleen maar om je spaarloon ineens vrij te krijgen i.p.v. het 4 jaar te moeten laten staan. Wat is er uberhaupt op tegen om het spaarloon 4 jaar geblokkeerd te sparen?

[maggy]

wat mij betreft is er niets op tegen om spaarloon 4 jaar te blokkeren. Maar er zijn beslist mensen die wel het belastingvoordeel willen, maar vervolgens graag hun centjes meteen willen uitgeven. Sterker nog, er zijn ook heus en hoop mensen die graag meer uitgeven dan ze al verdiend hebben, vandaar dat de leningenindustrie ook draait als een trein. En een hoop mensen die niet beseffen dat gratis geld niet bestaat, vandaar dat deurwaarders het ook druk hebben en er ook heel wat gefraudeert wordt. En er zijn dus ook mensen die op zoek zijn naar mazen...
Nee hoor die zoek IK dus niet. Mijn Koersplan gaat naar alle waarschijnlijkheid OF rechtstreeks in een beleggingsfonds zonder valkuilen, OF naar studie.

[FrankV]

Onderstaande vraag en antwoord zijn afkomstig van een besluit uit 2001 van de belastingdienst namend de Staatsecretaris van Financin.



Een werknemer heeft op een toegestane wijze premies ingevolge een overeenkomst van levensverzekering voldaan ten laste van een spaartegoed. In verband met plotselinge financile problemen koopt de werknemer de verzekering af voordat de geldende spaartermijn is verstreken. Wat zijn de gevolgen van deze afkoop voor de heffing van loonbelasting en premie volksverzekeringen? Het betreft een werknemersspaarregeling die is aangepast aan de URWW, zoals die geldt vanaf 1 januari 2001.

Het spaargeld is door de werknemer opgenomen in verband met een toegestaan bestedingsdoel. Wat er na die toegestane besteding met de verzekeringsovereenkomst gebeurt, is niet meer van belang voor de heffing van loonbelasting en premie volksverzekeringen, maar mogelijk wel van belang voor de heffing van de inkomstenbelasting.