Afkopen is fiscaal vaak verstandiger dan premievrij maken.

[rene]

Wie zijn Koersplan afkoopt krijgt in veel gevallen minder uitgekeerd dan er is ingelegd. Fiscaal maak je dus ook geen winst en wordt er niets belast. Wie besluit premievrij te maken moet echter oppassen. Daarvoor moet je een onderscheid maken naar de periode waarin het Koersplan contract gesloten is.

Koersplan gesloten voor 1992 Op ieder Koersplan contract van voor 1992 is inmiddels minimaal 12 jaar premie betaald. Premievrij maken kan dan ook geen kwaad omdat je aan de oude fiscale regels van voor 1992 hebt voldaan. Premievrij maken zal bij deze oude contracten vrijwel nooit fiscale gevolgen hebben. De verdere aangroei van de waarde blijft dus belastingvrij.

Koersplan gesloten vanaf 1992 Er gelden andere fiscale regels voor de Koersplan contracten met ingang van 1992. Je moet minimaal 15 jaar premie betalen om in aanmerking te komen voor een fiscale vrijstelling. Wie voor die tijd (dus voordat 15 jaar premie is betaald) zijn Koersplan premievrij maakt, heeft in eerste instantie nog geen fiscaal probleem. Of je winst maakt is immers pas duidelijk als Koersplan tot uitkering komt. Is er bij afloop daadwerkelijk winst (hogere uitkering dan totaal ingelegd kapitaal), dan moet je rekening houden met belastingheffing. De waarde van de premievrije polis moet je vanaf het moment van premievrij maken ook optellen bij het vermogen in box 3. Afkopen is dan ook in veel gevallen fiscaal veiliger dan premievrij maken: het rendement dat je maakt op de afkoopsom is namelijk verder belastingvrij. Het mogelijke fiscale probleem van de premievrije polis heb je dan omzeild. Uiteraard telt de waarde van de afkoopsom wel weer mee in box 3 als vermogen.
_________________
Ren, Site Administrator

[maartenkoning]

He, zo had ik het nog niet bekeken. Maar klopt dat wel Ren? Is het noodzakelijk regelmatig (?) in te leggen om aan het eind van de rit je geld belastingvrij te kunnen ontvangen? Is gewoon je polis de volledige contractduur door laten lopen niet voldoende om aan de voorwaarden voor belastingvrij sparen te voldoen?

Ik geloof idd dat je gelijk hebt maar weet je het zeker? Als het zo is als je schrijft dan is premievrij maken dus ook niks.

Het lijkt me goed dat bijdragen over dit onderwerp ook onder het kopje 'Ik ga premievrij maken' worden geplaatst.

[Koersramp]

Wat Ren meldt is juist: de wet inkomstenbelasting 1964 (van toepassing op alle Koersplannen van voor 2001) vereist dat je minimaal 15 jaar premie betaalt voor een belastingvrije uitkering. Als je nu premievrij maakt loop je dus gevaar dat het rendement van de komende jaren uiteindelijk naar de fiscus gaat. Afkopen is dus echt slimmer.

Het is ook onbegrijpelijk dat Spaarbeleg mensen aanspoort om premievrij te maken. Afkopen is dan gewoon een betere oplossing.

[maartenkoning]

Ik weet niet precies waar ik dit verhaal het best kan plaatsen; voorlopig maar hier:

Begin jaren 90 heeft de affaire VieD'Or gespeeld. Een groot financieel schandaal. Ik zal hier niet inhoudelijk op deze zaak ingaan maar verwijs naar de site www.stichtingviedor.nl.

Het interessante van deze zaak in relatie tot Spaarbeleg is dat deze Stichting de Verzekeringskamer juridisch heeft aangepakt, tot aan de Hoge Raad toe. En met succes.

De Verzekerinsgkamer is naar het oordeel van de Hoge Raad tekortgeschoten in haar taak als toezichthouder en mag nu samen met nog enkele andere partijen opkomen voor de (enorme) financile schade van de gedupeerden.

Zoals het er nu naar uitziet kunnen de 11.000 voormalige polishouders van Vie D'Or straks (het kan nog even duren) een aanzienlijk bedrag tegemoet zien als schadevergoeding.

Wat ik hiermee wil zeggen is: de verzekeringskamer is ook partij in het Koersplan-verhaal. Ik kan zelf echter niet goed beoordelen waar de verantwoordelijkheden van de Verzekeringskamer liggen met betrekking tot Koersplan.

Weet iemand dat? Kap bijvoorbeeld?

Het succes van de Stichting VieD'Or is reden genoeg om het Koersplan-debacle ook eens vanuit deze invalshoek te bekijken.

[maartenkoning]

Bedankt voor je reactie Koersramp. Dus premievrij maken is ook waardeloos. Nou dan volgende week maar eens briefje posten.

[trampelmoes]

Ja maar,ik heb een brief waarin staat dat zij zelf 52% inhouden voor de belasting???

[rene]

Huh????
Hoe denkt Spaarbeleg te kunnen weten in welke belastingschijf jij valt?
Er valt fiscaal helemaal niets af te rekenen omdat er geen winst is.
Kun je die brief als bijlage mailen?
_________________
Ren, Site Administrator

[__jp]

[trampelmoes]

Wat???
Daar zwijgen ze dus over
Ik kan een kopie in de aanmeldenveloppe erbij doen??

[FrankV]

Trampelmoes,

De inhouding van 52% plus revisierente is van toepassing bij een lijfrentepolis. De premies hiervan zijn aftrekbaar. Bij afkoop van een lijfrentepolis is de verzekeraar verplicht deze inhouding te doen. Als 52% te veel is omdat je inkomen niet hoog genoeg is om zoveel belasting te moeten betalen, dan wordt dat verrekend via je belastingaangifte.
Het Koersplan betreft in principe een kapitaalverzekering. Hiervan zijn de premies niet aftrekbaar. De uitkering is belastingvrij als je je aan de fiscale spelregels houdt. Bij afkoop betaal je alelen belasting als er rendement is behaald.

[trampelmoes]

Dit was de polis van 1998
De polissen van 1991 heb ik nog geen antwoord op
om over die van 1981 maar te zwijgen,en ja het zijn inderdaad lijfrentepolissen de 2 van 1998
Zat een bijlage bij van met 10 5,met 12% en noem maar op word het kapitaal zo en zoveel
Heb ze net nog gebeld,krijg als antwoord,ja maar die afkoop is fiktief,want de aandelen staan nu heel erg laag
Als u nog even wacht worden ze weer veel hoger,tja,